中国追税系列3：中国如何积极推进追税大网？

2017年初，财政部设立个人所得税处，主要职责被界定为“制定个人收入和财产信息系统建设总体方案，推动建立适应个税改革的自然人税收管理体系等”。

2017年5月23日，国家改革最高领导机构——中央全面深化改革领导小组审议第35次会议通过了《个人收入和财产信息系统建设总体方案》，强调推进个人收入和财产信息系统建设，合理确定系统归集的个人收入和财产信息范围，建立健全标准规范和管理制度，实行信息分级分类管理和全程可溯安全机制。

作为金融和税收监管重要载体的金融账户，国家不仅强化了境内金融账户的监管力度，还积极参加全球金融账户涉税信息交换体系。

2016年12月25日，中国人民银行下发《关于落实个人银行账户分类管理制度的通知》（银发〔2016〕302号），自2016年12月1日起，个人在银行开立账户，每人在同一家银行，只能开立一个Ⅰ类户，以进行更加严格的监管。2016年12月30日发布《关于金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号），于2017年7月1日执行。大额现金交易的人民币报告标准由20万元调整为5万元，同时扩大到机构账户交易，5个工作日内以电子方式报告。

对于境外金融账户这一监管空白地带。2017年5月9日，国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会联合发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，已经于2017年7月1日正式执行。按照规定，2018年9月，中国将与全球其他99个国家（地区）进行第一次金融账户涉税信息交换（CRS）。届时相关中国个人或机构的海外金融账户信息（持有人名称、纳税人识别号、地址、账号、账户余额或价值、利息、股息以及出售金融资产的收入等信息）将被呈报至中国税务机关。

中国版CRS（《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》）7月1日落地后，
一场针对非居民金融账户的尽调摸底，已经在我国银行业大规模有序铺开。
根据公开的报道，中信银行、宁波银行等上市银行已经从总行层面成立工作小组，协调包括运营部、国际业务部、托管部、电子银行部、法律合规部、信息技术部、公司部、零售部、信用卡中心等多个相关部门推进摸排账户信息的工作。
另外，包括工农中建、中信在内的十余家银行，已对公众刊出公告，
要求存量非居民客户（即于今年7月1日前在银行开立过存款账户、银行卡、国债等的客户），从柜面或手机银行等签署税收居民身份声明文件。